PPK – dlaczego to dobra opcja dla pracodawcy i jego pracowników?

W PPK możesz gromadzić oszczędności z myślą o emeryturze. W ramach programu co miesiąc odkładasz część swojej pensji, a te pieniądze są potem inwestowane przez ekspertów. Co ważne, na Twoje konto PPK wpływają pieniądz z trzech źródeł:

• Twoje wpłaty to minimum 2% Twojego wynagrodzenia brutto – odprowadzane z Twojej pensji;

• wpłaty pracodawcy to minimum 1,5% Twojego wynagrodzenia brutto – odprowadzane z budżetu pracodawcy;

• wpłata powitalna od państwa – 250 zł;

• dopłata roczna z budżetu państwa – 240 zł rocznie.

Dzięki temu na Twoje konto juz na start trafia prawie dwa razy więcej, niż gdybyś odkładał lub odkładała samodzielnie.

Oszczędności w PPK są Twoją prywatną własnością i mogą być dziedziczone (w przeciwieństwie do emerytury z ZUS). Możesz wypłacić pieniądze z PPK w każdej chwili, ale najbardziej opłaca się poczekać do 60. roku życia – wtedy unikniesz podatku od zysków kapitałowych (19%) i nie stracisz dopłat. Jeśli wypłacisz pieniądze wcześniej, stracisz państwowe dopłaty, 30% wpłat pracodawcy zasili Twoje konto w ZUS, a zysk zostanie pomniejszy o 19-procentowy podatek. Są jednak dwa wyjątki, kiedy możesz skorzystać z pieniędzy PPK przed emeryturą bez negatywnych konsekwencji. Do 45. roku życia możesz jednorazowo wypłacić nawet całą zgromadzoną kwotę na wkład własny do kredytu hipotecznego (ale musisz ją zwrócić w ciągu 15 lat). W każdej chwili masz też prawo wykorzystać do 25% oszczędności bez potrąceń, gdy poważna choroba dotknie Ciebie, Twojego męża lub żonę, lub dziecko.

Z perspektywy firmy PPK może być nie tylko obowiązkiem ustawowym, ale również praktycznym narzędziem HR-owym. W wielu branżach to właśnie świadczenia pozapłacowe decydują o przewadze konkurencyjnej w rekrutacji.

Wdrożenie PPK może:

• wspierać lojalność pracowników, jeśli jako pracodawca zdecydujesz się zwiększyć swoje wpłaty o dopuszczalne 2,5% (łącznie 4% wpłat od pracodawcy) – osoby regularnie oszczędzające rzadziej zmieniają pracę; może to też zwiększać atrakcyjnośc oferty i przyciągać wartościowych kandydatów do pracy;

• pomóc w realizacji strategii ESG – oferowanie PPK wpisuje się w filar społecznej odpowiedzialności biznesu.

Jeśli zatrudniasz co najmniej jedną osobę na umowie o pracę lub zlecenie (od której odprowadzasz składki do ZUS), musisz wdrożyć PPK – niezależnie od branży i formy działalności. Od 2024 roku z tego obowiązku nie zwalnia już prowadzenie PPE (pracowniczego programu emerytalnego).

Żeby wdrożyć PPK w swojej firmie:

• wybierz instytucję finansową,

• podpisz umowę o zarządzanie i o prowadzenie PPK,

• zgłoś pracowników do programu,

• przekazuj wpłaty na konta PPK co miesiąc.

W tym procesie możesz liczyć na wsparcie wybranej instytucji. Przykład: Goldman Sachs TFI oferuje pakiet wdrożeniowy PPK dla firm, który obejmuje m.in. konsultacje, szkolenia, wsparcie techniczne i materiały edukacyjne.

Jako pracownik, który uczestniczy w PPK, zyskujesz:

• dodatkowe pieniądze od pracodawcy (min. 1,5% pensji brutto);

• dopłaty z budżetu państwa (250 zł powitalne + 240 zł rocznie);

• możliwość budowania kapitału na prywatną emeryturę;

• dostęp do pieniędzy w każdej chwili, jeśli będziesz ich potrzebować.

Jako pracodawca prowadzący PPK zyskujesz:

• wsparcie instytucji prowadzącej PPK (pomoc w wyborze, wdrożeniu i obsłudze); ułatwi Ci to dopełnienie obowiązków;

• pozytywny efekt wizerunkowy – PPK wspiera lojalność i zaangażowanie pracowników;

• korzyść finansową – wpłaty na PPK nie są objęte składkami ZUS, a zwiększenie wpłat do 4% brutto jest tańsze niż standardowa podwyżka pensji.

PPK to dziś nie tylko obowiązek, ale realna szansa na budowanie kultury oszczędzania w firmie. Warto spojrzeć na nie jak na inwestycję – w przyszłość pracowników i rozwój organizacji.