Jak chronić majątek prywatny przed długami firmy
Z danych Krajowego Rejestru Długów wynika, że długi firm wpisanych do tego rejestru przekraczają już 11,1 mld zł. To zobowiązania ponad 267 tys. podmiotów. Wierzyciele podejmują próby odzyskania tych pieniędzy, a w wielu przypadkach mogą je zdobyć z prywatnego majątku dłużnika. Jak się zabezpieczyć przed jego utratą?
Czy przedsiębiorca ponosi odpowiedzialność za długi firmy?
W ramach prowadzenia firmy przytrafiają się nietrafione decyzje biznesowe, które przekładają się na problemy finansowe. Niestety, ale przedsiębiorca zazwyczaj odpowiada za długi firmy, której jest właścicielem lub wspólnikiem. Zakres tej odpowiedzialności zależy od formy prawnej prowadzonej działalności.
Warto przygotować się na ryzyko problemów, które nie do końca muszą wynikać z błędów popełnionych przez przedsiębiorcę. Z badania przeprowadzonego przez BIG InfoMonitor wynika, że 82% firm ma kontrahentów, którzy nie regulują swoich zobowiązań na czas. 57% respondentów przyznaje, że nieuregulowane zobowiązania wpływają na kondycję ich biznesu. To jeden z wielu możliwych źródeł problemów.
Przedsiębiorcy powinni konsultować z ekspertami formę prowadzonej działalności w celu zmniejszenia ponoszonego ryzyka. To kluczowy element strategicznego zarządzania. Dobry wybór ogranicza odpowiedzialność majątkową, ma wpływ na efektywność podatkową, a może również ułatwiać skalowanie biznesu. Jednak kwestia bezpieczeństwa majątku prywatnego powinna być kluczowa przy podejmowaniu decyzji.
Mówi nam Paweł Stefański – Prezes Zarządu firmy Horyzont Capital, w której ofercie znajduje się m.in. pożyczka firmowa.
Rozdzielność majątkowa sposobem na ochronę prywatnego majątku
Przedsiębiorcy, którzy są w związku małżeńskim, powinni rozważyć intercyzę. Tak często nazywane jest wprowadzenie ustroju rozdzielności majątkowej między mężem i żoną. Dzięki temu mają odrębne majątki, mogą samodzielnie zaciągać zobowiązania i osobiście odpowiadają za długi, również wynikające z działalności gospodarczej. Wierzyciele nie mogą skierować egzekucji na majątek wspólny tak jak w przypadku małżeństw, które nie mają intercyzy.
Z raportu „Związek a finanse”, przygotowanego przez Santander Consumer Bank, wynika, że rozdzielność majątkową ma 10% par w Polsce. Najwięcej, bo 42% z nich, jest w wieku od 18 do 29 lat. Koszt ustanowienia intercyzy wynosi kilkaset złotych.
Zabezpieczenie majątku prywatnego przed długami firmowymi – jaką wybrać formę działalności?
Przedsiębiorca może uniknąć odpowiedzialności za długi wynikające z prowadzonej firmy, a przynajmniej za większość z nich. Jakie są konsekwencje zadłużenia w przypadku poszczególnych form działalności?
Jednoosobowa działalność gospodarcza (JDG)
Około 80% firm w Polsce, a dokładnie 2,33 mln, jest zakwalifikowanych jako JDG. To najprostsza forma prowadzenia działalności – można ją założyć nawet w kilka godzin. Nie wymaga kapitału zakładowego, statutu ani sporządzania umowy.
JDG ma dużą wadę – właściciel firmy odpowiada za jej długi całym swoim majątkiem. W przypadku wyboru tej formy koniecznie wcześniej należy się zastanowić, jak zabezpieczyć swoje interesy na wypadek niepowodzenia biznesu. W przeciwnym przypadku, w razie długów, wierzyciel ma prawo zaspokoić należności z majątku firmy i jak prywatnego przedsiębiorcy. To oznacza ryzyko utraty m.in. nieruchomości czy pojazdów.
Sposobem na zabezpieczenie majątku przed długami firmy jest w tym przypadku ustanowienie rozdzielności majątkowej. Wtedy majątek partnera jest bezpieczny. Jednak o intercyzę należy zadbać przed powstaniem zobowiązania.
Warto również rozważyć inne formy prowadzenia działalności. W wielu przypadkach sprawdza spółka, jednak nie każdy jej rodzaj zapewnia ochronę majątku prywatnego.
Spółka z o.o.
Poza szczególnymi przypadkami wspólnicy nie odpowiadają za długi spółki prywatnym majątkiem. Ta odpowiedzialność jest ograniczona do wysokości wniesionego wkładu zakładowego. Ponoszą ją, jeżeli wyrządzą szkodę spółce, np. przez działanie niezgodne z prawem. Minimalny kapitał zakładowy wynosi 5 tys. zł. W przypadku problemów z egzekucją do odpowiedzialności mogą być pociągnięci wspólnicy, którzy pełnią funkcję członków zarządu.
Spółka akcyjna
Tak jak spółka z o.o. jest ona spółką kapitałową. Akcjonariusze nie odpowiadają za jej długi, ale inaczej wygląda to w przypadku członków zarządu. Ponoszą odpowiedzialność, jeśli egzekucja z majątku spółki jest bezskuteczna. Istnieje wyjątek, kiedy to również akcjonariusze odpowiadają za długi. Będzie tak w przypadku spółki akcyjnej w organizacji, czyli przed wpisaniem do KRS-u. Jednak ponoszą odpowiedzialność tylko do wysokości wnoszonego wkładu.
Uwaga: członkowie zarządu spółek z o.o. i akcyjnej mogą zabezpieczyć swój prywatny majątek, jeśli złożą wniosek o ogłoszenie upadłości spółki w terminie 30 dni od dnia, w którym stały się one niewypłacalne.
Spółka jawna
W jej przypadku za długi odpowiadają wszyscy wspólnicy całym swoim majątkiem. Do egzekucji z majątku prywatnego może dojść dopiero wtedy, gdy okaże się nieskuteczna z samej spółki.
Spółka komandytowa
Komplementariusz, czyli wspólnik aktywny, który zarządza spółką, odpowiada za jej długi bez ograniczeń całym swoim majątkiem. Drugim rodzajem są komandytariusze, czyli wspólnicy pasywni. Ich głównym zadaniem jest wniesienie wkładu, a odpowiedzialność ponoszą do tej kwoty.
Spółka komandytowo-akcyjna
W tym przypadku występują komplementariusze, którzy odpowiadają za zobowiązania spółki całym swoim majątkiem, i akcjonariusze. W ich przypadku ta odpowiedzialność nie występuje – są traktowani jak inwestorzy. Minimalny kapitał takiej spółki wynosi 50 tys. zł.
Spółka partnerska
Partnerzy nie ponoszą odpowiedzialności za zobowiązania wynikające z wykonywania wolnego zawodu przez pozostałych partnerów w spółce. Każdy odpowiada wyłącznie za własne działania. Nie obowiązuje tutaj minimalny kapitał zakładowy.
Która forma działalności zabezpieczy przed długami firmy?
Istnieją takie formy, który umożliwiają solidne zabezpieczenie przed długami. Rozwiązaniem mogą być spółka akcyjna i z o.o. ale również komandytowa z rolą komplementariusza. W każdym przypadku, będąc w związku małżeńskim, warto rozważyć intercyzę.
Źródła:
Artykuł sponsorowany
