Grupowe ubezpieczenia pracowników – co warto wiedzieć na ich temat?

Ubezpieczenie grupowe bywa potocznie nazywane grupówką. To polisa oferowana określonej grupie osób np. pracownikom. Pracodawca wybiera ofertę konkretnego ubezpieczyciela, z której dobrowolnie mogą skorzystać osoby zatrudnione w firmie. Niekiedy zdarza się, że pracownicy mają do wyboru propozycje dwóch lub więcej ubezpieczycieli, ale dotyczy to głównie większych firm zatrudniających dużo osób.

Z polisy grupowej można korzystać w czasie trwania zatrudnienia. Po odejściu z miejsca pracy lub zwolnieniu pracownik może otrzymać od towarzystwa ofertę na kontynuowanie ochrony, ale najczęściej na innych, zwykle mniej korzystnych warunkach.

Zakres ubezpieczenia grupowego jest zdecydowanie węższy niż w przypadku polis indywidualnych. Towarzystwa przygotowują oferty w taki sposób, aby ochrona była dopasowana do osób w różnym wieku. Zazwyczaj tego rodzaju polisa obejmuje wsparcie finansowe w przypadku:

• hospitalizacji,

• urazów ciała,

• poważnego zachorowania,

• uszczerbku na zdrowiu,

• wypadku w pracy,

• urodzenia dziecka,

• śmierci bliskiej osoby.

Dokładny zakres ochrony zawarty jest w Ogólnych Warunkach Ubezpieczenia, z którymi należy zapoznać się przed zawarciem umowy z towarzystwem.

Składka na ubezpieczenie grupowe najczęściej nie jest wygórowana i mieści się w przedziale 50-100 zł miesięcznie. Wszystko zależy od tego, co ubezpieczyciel wraz z pracodawcą przygotują dla pracowników. Zazwyczaj mają oni do wyboru 2-3 warianty różniące się zakresem ochrony oraz sumą ubezpieczenia.

To, kto pokrywa koszty ubezpieczenia grupowego, zależy przede wszystkim od woli pracodawcy. Może on zdecydować się na następujące warianty:

• pracodawca pokrywa część składki pracowników;

• pracodawca pokrywa całość składki pracowników;

• pracownicy pokrywają składkę w całości.

Partycypowanie w kosztach ubezpieczenia grupowego jest z pewnością korzystniejsze wizerunkowo dla firmy.

Wielu pracodawców zastanawia się, czy udostępnienie możliwości zakupu ubezpieczenia grupowego swoim pracownikom to dobre rozwiązanie. Z pewnością tak, gdyż stanowi to jeden z benefitów pozapłacowych i jest dodatkiem do wynagrodzenia. Pracownik, który do tej pory nie kupował ubezpieczenia na życie ze względu na wysokość składki, może do niego przystąpić w niższej cenie niż w przypadku wariantu indywidualnego.

Inne zalety grupowej polisy to:

• minimum formalności – pracownik nie musi samodzielnie zajmować się poszukiwaniem oferty, a umowę zawiera bezpośrednio w dziale kadr;

• możliwość wyboru wariantu ochrony – najczęściej pracownik może wybrać wariant polisy, która będzie obejmowała nie tylko wypłatę świadczenia bliskim na wypadek śmierci, ale również odszkodowania np. za złamanie ręki;

• wygodne odprowadzenie składek – jest ona odciągana bezpośrednio z wynagrodzenia za zgodą pracownika, dzięki czemu nie musi tego robić samodzielnie.

Jednak ubezpieczenie grupowe nie jest wolne od wad. Najważniejszą z nich jest przede wszystkim niska suma ubezpieczenia w porównaniu z indywidualną polisą. Zazwyczaj waha się ona w granicach 50 000 – 100 000 zł. Minusem jest także brak możliwości modyfikacji oferty. Pracownik nie może samodzielnie dokupić do zawartej polisy dodatkowego rozszerzenia. W takim przypadku pozostaje zakupienie indywidualnego ubezpieczenia na życie, które można znaleźć np. na stronie: https://rankomat.pl/ubezpieczenia-na-zycie/kalkulator.

Przykładem jest sytuacja, gdy składka jest częściowo finansowana przez pracodawcę ze środków obrotowych. W takim przypadku stanowi koszt podstawowej działalności operacyjnej firmy i jest ewidencjonowana w księgach rachunkowych na odpowiednim koncie zespołu 4.

Składka ubezpieczenia zdrowotnego opłacana przez pracodawcę stanowi koszt w chwili ich zapłaty. Z kolei część finansowana przez pracownika powinna być ujmowana w księgach rachunkowych na koncie rozrachunkowym z zapisem Wn konto 23-4 „Pozostałe rozrachunki z pracownikami”. Z kolei samo potrącenie z wynagrodzenia można księgować zapisem Wn konto 23-0 „Rozrachunki z tytułu wynagrodzeń”.

Grupowe ubezpieczenie pracowników to benefit dający korzyści nie tylko zatrudnionym, ale i pracodawcom. Firmy oferujące dodatkowe świadczenia pozapłacowe są zdecydowanie lepiej postrzegane na rynku, co pozwala im budować przewagę konkurencyjną oraz zdobywać wyspecjalizowanych pracowników. Ubezpieczenie grupowe finansowane w całości lub w części może być skutecznym narzędziem rekrutacyjnym.